1. Тема „офшоров“ является достаточно сложной, и нужно пересмотреть множество деталей и нюансов, прежде чем давать какую-либо оценку недавно произошедшему событию. Зачастую пресса передает новости, которые лежат на поверхности не вдаваясь в детали. Офшоры, наряду со многими другими структурами, имеют свои достоинства и недостатки, хотя обстоятельства создают вокруг них неблагоприятную атмосферу
  2. Безусловно, существует и тёмная сторона вопроса. Некоторые денежные средства криминального происхождения могут быть скрыты под структурой офшора, владельцы которых имеют возможность избежать выплату налогов, налагаемых на эти средства. Однако, это считается преступлением, на которое должно быть наложено соответствующее наказание.
  3. Тем не менее, большинство офшоров имеют хорошую репутацию, что означает: преследование административных целей, объединение денежных средств или сохранение нейтральной налоговой политики при международных транзакциях, сохраняя при этом прозрачность операций и налоговую структуру. К сожалению, в виду „Панамского скандала“, так называемые, чистые структуры, принадлежащие знаменитостям и политикам, вместе с криминальными структурами попали под удар прессы, что стоило им репутации.
  4. С другой стороны многие офшоры попадают также в „серую зону“, что является одним из деликатных вопросов. Существует ряд примеров таких структур:

 

  • Денежные средства скрыты от криминальной коррупционной структуры страны. В наше время существует множество стран, в которых денежные средства от сбора налогов уходят в личное пользование определенных лиц, а не государства. Таким образом, возникает вопрос, стоит ли лучше в таком случае создать офшор, чтобы затем реинвестировать вложенные денежные средства в развитие страны происхождения?
  • Спасение денежных средств в виду политических и финансовых рисков в стране их происхождения. Во многих странах существует тенденция возникновения беспорядков разного рода, что может привести к лишению денежных средств политических, религиозных и других деятелей. Соотвественно, средства не могут быть зарегистрированы и не омгут облагаться налогом, поскольку это может привести к нарушению защиты средств.
  • Офшоры, которые были созданы согласно законам, но впоследствии были уличены в незаконности. Согласно некоторым юрисдикциям, гражданские лица или суд могут применять незаконные действия в ходе процесса. Однако в Швейцарии, такое поведение может привести к разрушению конституционной системы, а также существует мнение, что средства не должны быть сокрыты от так называемых, легальных проблем.

Один из самых деликатных вопросов касается способов передачи информации о такого рода скандалах, которые могут также считаться противоречивыми. Одним из может является кража информации. В то время как Швейцария ещё в 1977 года создала специальные правила касательно отмывания денежных средств, которые включают в себя установление личности владельца, а также активная поддержка противостояния укрывания средств, США до сих пор не регистрирует управляющих офшорами. Это подтверждает факт того, что незначительное количество владельцев офшоров упоминается в бумагах о Панамских офшорах. В отличие от Панамы, Штаты могут даже не иметь представление, чьи средства они хранят. Одним из последствий раскрытия информации может быть перемещение денежных средств в те страны, где защита от отмывания таковых будет намного ниже. Соотвественно, владельцы активов, которые хотят защитить свои средства легальным путём, должны быть более избирательны в поиске и выборе способа хранения. Не стоит выбирать самый дешёвый метод сохранения средств, иначе можно оказаться на темной стороне бизнеса.

 

Подготовил доктор Юрг Мартин martin@msmgroup.ch

 

Teilen Sie weiter!